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Quels produits d'épargne pouvez-vous souscrire pour votre enfant ?

Fêtes de fin d'année, naissance, anniversaire... de nombreuses occasions peuvent donner lieu au versement d'argent à un enfant. Il est possible que vous souhaitiez placer ces sommes pour que votre enfant en profite plus tard. Quels sont les produits d'épargne adaptés aux mineurs ? Comment s'y retrouver dans l'offre disponible ? On fait le point.

Pourquoi ouvrir un produit d'épargne à son enfant ?

Ouvrir un produit d'épargne pour un mineur n'est bien évidemment pas une obligation, mais cela permet aux représentants légaux de l'enfant d'y déposer l'argent versé par eux-mêmes ou par les proches à l'occasion d'un anniversaire, d'une naissance, d'une fête, etc.

Ainsi il s'agit d'un bon moyen pour constituer une épargne pour votre enfant, dont il pourra profiter en toute autonomie à partir de 18 ans.

Qui peut ouvrir un produit d'épargne à un enfant ?

L'ouverture d'un produit d'épargne pour un enfant ne peut être faite que par les parents ou par le ou les représentants légaux. Même si les fonds sont versés par une autre personne, les grands-parents par exemple, ce sont les représentants légaux qui doivent ouvrir le produit d'épargne.

La seule exception à cette règle concerne le Livret A (voir ci-dessous), qui peut être ouvert par la personne mineure à partir de 16 ans, sans nécessiter le consentement des parents.

Comment ouvrir un produit d'épargne pour son enfant ?

Le représentant légal doit se rendre dans l'établissement financier (par exemple : une agence bancaire) auprès duquel il souhaite ouvrir ce produit d'épargne, avec les pièces justificatives suivantes :

  • sa pièce d’identité,
  • la pièce d'identité du mineur,
  • une copie du livret de famille pour prouver qu’il existe bien une relation entre les deux mandataires.

Quels produits d'épargne ouvrir à son enfant ?

Dès la naissance

Plusieurs produits d'épargne peuvent être ouverts pour les enfants dès leur naissance :

 
Type de produit Description Pour en savoir plus
Le Livret A Versement (montant minimum à l’ouverture et des opérations ultérieures) : 10 €
Plafonds des dépôts : 22 950 € (hors capitalisation des intérêts) pour les personnes physiques
Taux de rémunération : 3 % depuis le 1er février 2023
Fiscalité : les intérêts sont exonérés de tout impôt et de prélèvements sociaux
Disponibilité des fonds :
  • jusqu'à 16 ans, le mineur peut retirer les fonds à tout moment avec l’autorisation du représentant légal
  • après 16 ans, le mineur peut retirer seul les fonds

À savoir : le Livret A porte le nom de « Livret Bleu » au Crédit mutuel.

Tout savoir sur le Livret A
Le Compte épargne logement (CEL) Versement : minimum 300 € à l’ouverture. Les versements doivent ensuite être au minimum de 75 €
Plafonds des dépôts : 15 300 € (hors capitalisation des intérêts)
Taux de rémunération : 2 % (hors prime d’État si le CEL a été ouvert avant 2018)
Fiscalité : Pour les CEL ouverts avant 2018, les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu mais soumis aux prélèvements sociaux. Les CEL ouverts à partir de 2018 sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) au taux de 30 % (dont 17,2 % de prélèvements sociaux et 12,8 % d’impôt sur le revenu)
Disponibilité des fonds : les fonds sont disponibles à tout moment, mais jusqu'aux 18 ans de l'enfant, c'est le représentant légal qui assure la gestion du compte
Tout savoir sur le CEL
Le Plan d'épargne logement (PEL) Versement : minimum 225 € à l’ouverture. Puis les versements sont libres à condition qu’ils atteignent un minimum de 540 € par an. Au-delà de 10 ans, il est impossible de continuer à faire des virements et la durée totale d’un PEL ouvert après le 28 février 2011 ne peut excéder 15 ans
Plafonds des dépôts : 61 200 € (hors capitalisation des intérêts)
Taux de rémunération : 2,25 % pour les PEL ouverts à partir du 1er janvier 2024, 2 % pour les PEL ouverts à partir du 1er janvier 2023, et 1 % pour ceux ouverts entre le 1er août 2016 et le 31 décembre 2022
Fiscalité : Pour les PEL ouverts avant 2018, les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu jusqu’à la veille du douzième anniversaire du plan. Les PEL ouverts à partir de 2018 sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30 % (dont 17,2 % de prélèvements sociaux et 12,8 % d’impôt sur le revenu)
Disponibilité des fonds : les fonds peuvent être retirés à tout moment, mais jusqu'aux 18 ans de l'enfant, c'est le représentant légal qui assure la gestion du PEL. Attention : retirer les fonds d'un PEL a pour effet de le clôturer
Tout savoir sur le PEL
Le compte/livret d'épargne bancaire Le livret ou compte d'épargne bancaire est un produit d’épargne rémunéré dont les modalités sont fixées par les établissements bancaires. Il permet de conserver de l’épargne disponible sans limite de montant ni de durée
Versement : il n’y a pas de versement minimum à effectuer sur un livret bancaire. Les modalités de versement sont à déterminer avec l'établissement financier qui le gère
Plafonds des dépôts : contrairement aux livrets réglementés, il n'y a pas de plafond de dépôt ou de montant maximum à ne pas dépasser
Taux de rémunération : les taux d'intérêt des livrets d'épargne sont fixés librement par les établissements bancaires. Ils oscillent en moyenne entre 0,2 % et 1,5 % pour les livrets bancaires classiques. Certains « super livrets » proposent des taux plus élevés pouvant atteindre 4 %. Il s'agit généralement d'offres promotionnelles
Fiscalité : les intérêts produits par le livret d'épargne bancaire sont soumis à l'impôt sur le revenu
Disponibilité des fonds : les fonds peuvent être retirés à tout moment, mais jusqu'aux 18 ans de l'enfant, c'est le représentant légal qui assure la gestion du compte d'épargne bancaire
Tout savoir sur le compte d'épargne bancaire
L'assurance vie Versements : le rythme de versements est libre ou programmé et sans montant minimal. L'intermédiaire financier peut toutefois fixer un montant minimum
Plafonds des dépôts : pas de plafond de dépôt. L'intermédiaire financier peut néanmoins fixer un plafond
Rémunération : cela dépend du support choisi
Fiscalité :
  • en cas de rachat du contrat : PFU de 7,5 % en cas de rachat du contrat après 8 ans pour des sommes versées inférieures à 150 000 € et 12,8 % dans les autres cas, additionnés à 17,2 % de prélèvement sociaux
  • en cas de décès du souscripteur : les cotisations versées avant 70 ans et les intérêts qu'elles génèrent font l'objet d'un traitement fiscal spécifique. Les cotisations versées après 70 ans donnent lieu au règlement de droits de succession selon le barème progressif de droit commun, après application d'un abattement de 30 500 € par assuré. Les intérêts générés par ces mêmes cotisations ne sont en revanche pas imposables

Détention : toute personne physique ayant la capacité juridique de souscrire un contrat peut ouvrir un ou plusieurs contrats d'assurance vie. Un mineur ou un majeur sous tutelle ne peut pas le faire seul
Disponibilité des fonds :  jusqu'aux 18 ans de l'enfant, c'est le représentant légal qui en assure la gestion.

Tout savoir sur l'assurance vie

Après ses 12 ans

À partir de 12 ans, il est possible d'ouvrir un livret jeune pour un enfant. Cette demande d'ouverture peut d'ailleurs être à l'initiative de l'enfant dès son 12e anniversaire. Dans ce cas il est nécessaire qu'il obtienne l'accord de ses parents.

 
Type de produit Description Pour en savoir plus
Le livret jeune Versement : minimum de 10 € à l’ouverture, puis les versements sont libres
Plafonds des dépôts : 1 600 € (hors capitalisation des intérêts)
Taux de rémunération : librement fixé par les banques sans pouvoir être inférieur à celui du Livret A (3 % depuis le 1er février 2023)
Fiscalité : les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux
Détention : produit réservé aux jeunes de 12 à 25 ans
Disponibilité des fonds :
  • avant 16 ans, les mineurs doivent obtenir l'autorisation de leur représentant légal pour effectuer des retraits
  • entre 16 et 18 ans, les retraits sont possibles sauf si le représentant légal s'y oppose
  • à partir de 18 ans, il est possible d'effectuer des retraits seul

      À savoir : le livret jeune est associé le plus souvent à une carte de retrait.

    Tout savoir sur le livret jeune

    À partir de 16 ans

    À partir de 16 ans, il devient possible d’ouvrir un compte courant avec un chéquier et une carte de paiement pour votre enfant mineur.

    Les parents doivent donner leur accord et se porter caution (sauf pour le livret A, qui peut être souscrit par la personne de moins de 16 ans).

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