Comment sont utilisés mes impôts ?

Crèche

En 2023, l'Etat consacrait 2,4 milliards d'euros à l'accueil des enfants de moins de 3 ans. Ces dépenses financent l'accueil collectif en crèches mais aussi des prestations à destination des familles et l'école préélémentaire. 

École maternelle/primaire

Le coût d'une année à l'école est de 8 450 € par élève pour l'administration publique.

Collège

Le coût d'une année au collège est de 10 070 € par élève pour l'administration publique.

Lycée

Le coût d'une année au lycée est de 13 565 € par élève pour l'administration publique.

L'allocation de rentrée scolaire (ARS) est versée, sous conditions de ressources, aux familles ayant au moins un enfant scolarisé âgé de 6 à 18 ans. Elle est destinée à aider les familles à financer les dépenses de la rentrée scolaire.

Université

Le coût d'une année d'études à l'université est de 12 250 € (financé à 57 % par l’État, 8% par les collectivités territoriales, 4% par d'autres administrations publiques, 20 % par les entreprises et 12 % par les ménages). 

Bourses 

• Collège : le montant moyen de bourses scolaires versé pour les élèves boursiers au collège est de 267 €. La dépense totale est de 220 M€ pour 825 000 boursiers sur le périmètre de l'Éducation nationale
• Lycée : le montant moyen de bourses scolaires versé pour les élèves boursiers au lycée est de 965 €. La dépense totale est de 581 M€ pour 602 000 boursiers sur le périmètre de l'Éducation nationale
• Étudiants : en 2022, le montant moyen d'aide alloué aux étudiants boursiers a été de 4 100 €. Ce montant regroupe les bourses sur critères sociaux, les aides à la mobilité et au mérite, la compensation aux universités de l'exonération de droits d'inscription des étudiants boursiers, les aides au logements (APL, ALS) ainsi que le financement de la tarification à 1 € dans la restauration universitaire.

Jeunesse

489,6 € : indemnité perçue par les jeunes en service civique. 

Associations

Le montant moyen des 66 159 subventions versées par l’État aux associations en 2020 s'élève à 110 348 €. La part des subventions dont le montant est inférieur à 20 000 € s'élève à 67 %, et 13 % des subventions sont supérieurs ou égales à 100 000 €.

Cabinet médical (généraliste, dentiste, kiné)

Médecin généraliste : une consultation à 30 € est prise en charge à hauteur de 21€ par l'assurance maladie. Cependant, sur ce montant,  il faudra payer 1 € de participation forfaitaire auquel il faudra ajouter le ticket modérateur de 9€. Ainsi, le reste à charge pour le patient est de 10€ lorsque cette consultation s'effectue avec son médecin traitant. Dans certains cas, cette somme est intégralement remboursée.

Dentiste : une consultation suivie d'un détartrage à 51,92 € bénéficie d'un remboursement par l'assurance maladie à hauteur de 60 %. Ainsi, le reste à charge n'est que de 20,77 €. Dans certains cas, cette somme est intégralement remboursée. Le Ticket modérateur (TM) est passé de 30% à 40% en 2023 sur les frais d'honoraires des chirurgiens-dentistes et les actes de soins dentaires.

Kinésithérapeute : une séance de kinésithérapie est couverte à 60% par l'assurance maladie soit pour une séance à 16,13€ une prise en charge à hauteur de 9,18€. Dans certains cas cette somme est intégralement remboursée.

100 % Santé : Afin d’améliorer l’accès aux soins et renforcer la prévention, depuis le 1er janvier 2021, le dispositif 100 % Santé propose à tous les Français, bénéficiant d’une complémentaire santé responsable ou de la Complémentaire santé solidaire, des soins et des équipements en audiologie, optique et dentaire pris en charge à 100 %.

• sur une couronne en céramique à 500 € du panier 100 % Santé, l’assurance maladie et la complémentaire santé prennent en charge la totalité du coût, il n'y aucun reste à charge.
• sur une paire de lunette à  370 € avec des verres progressifs et une monture du panier 100 % Santé, l’assurance maladie et la complémentaire prennent en charge la totalité du coût, il n'y a aucun reste à charge.
• sur une aide auditive à 950 € du panier 100 % Santé, l’assurance maladie et la complémentaire santé prennent en charge la totalité du coût, il n'y a aucun reste à charge.

Hôpital/maternité/urgences

Urgence : le coût moyen d’un passage aux urgences est de 268 €, montant pris en charge à 80 % par l'assurance maladie. La prise en charge du coût par un individu ne peut être supérieure au montant forfaitaire de 24 €. Dans certains cas, il peut bénéficier d'une exonération totale de frais. Depuis le 1^er janvier 2022, chaque personne qui se rend aux urgences sans être hospitalisée doit régler un « forfait patient urgences (FPU) » d’un montant de 19,61 €. Dans certains cas, le FPU n’est pas à payer.

Séjour hospitalier : un séjour médicalisé à l'hôpital coûte à l'assurance maladie entre 6 300 € et 15 700 € en fonction de la sévérité de la situation. 80 % de cette somme est remboursée et un tarif forfaitaire journalier de 20 € s'applique si les coûts sont très élevés. Dans certains cas, la personne concernée bénéficie d'une exonération totale de frais.

Maternité : L'assurance maladie prend en charge l'intégralité des soins liés aux naissances. Ces soins coûtent, en fonction des complications, de 737€ à 12 462€ sans césarienne et de 1 920€ à 9 135€ avec césarienne.

Ambulance

Un déplacement en ambulance coûte en moyenne 115 €. Il est remboursé à hauteur de 50 % par l’assurance maladie. Dans certains cas, la personne prise en charge bénéficie d'une exonération totale de frais.

Laboratoire d’analyses médicales

Le coût moyen de l’analyse d'une prise de sang en laboratoire revient, sur la base des examens standards qu'elle comprend, à 40,25€, dont 60 % est pris en charge pour l’assurance maladie, soit 24 €. Dans certains cas, cette prise en charge est intégrale.

Pharmacie

Lors de l'achat de médicaments, l’assurance maladie prend en charge une partie ou la totalité de leur coût. Par exemple, une boîte de paracétamol est prise en charge à 65 % par l’Assurance Maladie. Dans certains cas la prise en charge par l’assurance maladie est de 100 %.

Ainsi, une boîte de paracétamol à 1,16 € est prise en charge par l'assurance maladie à hauteur de 0,76 €.

Chèques énergie

Le chèque énergie est versé chaque année aux ménages modestes (un peu moins de 6 millions de foyers) afin de les aider à payer leurs factures d’énergie (gaz, électricité, fioul, bois de chauffage).

D’un montant de 48 à 277 euros, il dépend du revenu fiscal de référence du titulaire du contrat de fourniture d'électricité et de la composition du foyer. 

Le chèque énergie 2025 sera envoyé à partir de novembre, en raison de la réforme en cours pour tenir compte de la suppression de la taxe d'habitation pour les résidences prinicpales. Les modalités d'attribution du chèque énergie et sa durée d'utilisation sont en train d'être revues pour les années de 2025 et suivantes. 

En savoir plus sur le chèque énergie

Bouclier tarifaire

Le bouclier tarifaire a limité, pour les particuliers, la hausse des prix de l'électricité à 15 % en 2023, de février jusqu’au 31 décembre.

Pour 2024, le bouclier tarifaire individuel est maintenu, avec une hausse de l’électricité plafonnée à 10 %.

MaPrimeRénov'

MaPrimeRénov' permet à tous les propriétaires de rénover leur logement ou le logement qu'ils louent, afin de favoriser la rénovation énergétique du parc privé tout en prenant en compte les situations individuelles des ménages. En 2024, 3,2 Md€ ont été versés par l'Anah pour permettre la rénovation énergétique de 340 800 logements dont 91 000 rénovations d’ampleur. 

Le montant de l’aide dépend des travaux réalisés et du revenu du ménage ; elle permet de changer son système de chauffage, d’améliorer l'isolation ou la ventilation ou même de rénover tout son logement avec MaPrimeRénov’ Parcours Accompagné.

En savoir plus sur MaPrimeRénov'

Ma Prime Logement Décent

Ma Prime Logement Décent permet de financer des travaux d’importance pour des logements indignes très dégradés, notamment s’ils permettent d’améliorer en parallèle l’efficacité énergétique du logement. En 2024, 15 500 logements ont été rénovés et sortis de l’indignité pour un total de 250 M€ d’aides versées aux ménages.

En savoir plus sur Ma Prime Logement Décent

Pôle Emploi devenu France Travail le 1^er janvier 2024

Premier acteur du marché du travail en France avec près de 900 agences et relais de proximité sur tout le territoire, France Travail accueille, informe et accompagne les personnes en recherche d'emploi et les entreprises dans leur recrutement. En 2024, 6,2 millions de personnes se sont inscrites à France Travail (dont 3,9 millions en catégorie A et B) et près de 4 millions de demandeurs d'emploi ont retrouvé un emploi. 

France Travail est en charge du calcul et du versement de l'allocation de retour à l'emploi (ARE), ainsi que du contrôle de la recherche d'emploi pour vérifier que les engagements pris par les demandeurs d'emploi sont bien respectés : un peu plus de 600 000 contrôles ont été réalisés en 2024, soit une augmentation de 20% par rapport à 2023.

Pour améliorer l'employabilité des demandeurs d'emploi, France Travail a financé près de 305 000 entrées en formation en 2024 pour un coût moyen de 3 000€ ; les publics prioritaires représentent 65% de ces entrées en formation en 2024. Enfin, pour les demandeurs d'emploi peu ou pas indemnisés ou en formation, France Travail a versé près de 525 millions d'euros d'aides (rémunération de formation France Travail, rémunération de fin de formation, aides à la mobilité, garde d'enfant, aide à l'embauche en contrat de professionnalisation, etc.).

En 2024, France Travail a continué à accompagner les entreprises dans leurs recrutements : 24% des entreprises ont eu recours à France Travail en 2024.
Enfin, l'année 2024 a constitué une année de transformation pour l'opérateur France Travail, au coeur du réseau pour l'emploi (RPE) et de la mise en oeuvre de la loi pour le plein emploi, notamment en vue de l'inscription automatique au 1er janvier 2025 des demandeurs du RSA à France Travail. En particulier, les expérimentations de l'accompagnement rénové des bénéficiaires du RSA démarrées en 2023 dans 18 départements ont été élargies à 49 départements en 2024 (75 000 bénéficiaires concernés).

Caisse de retraites

Dans un système « en répartition » comme la France, les cotisations retraites versées par les actifs d’aujourd’hui financent les pensions des retraités d’aujourd’hui : c’est ce que l’on nomme la solidarité intergénérationnelle. Toutefois, les pensions de retraite étant des prestations contributives, ces cotisations permettent également à chaque assuré d’acquérir des droits qui détermineront le montant de sa pension au moment du départ à la retraite.

La pension moyenne de droit direct des retraités résidant en France s’établissait en 2022 à 1 626 euros bruts mensuels.

Des dispositifs financés par la solidarité nationale existent également pour garantir un certain niveau de vie aux retraités disposant de faibles revenus. C’est notamment le cas de l’allocation de solidarité aux personnes âgées (Aspa), aussi appelée « minimum vieillesse ». Cette prestation, dont le montant dépend des autres revenus du ménage, a pour vocation de porter l’ensemble des ressources de ses bénéficiaires à un niveau mensuel de 1 034,28 euros par mois pour une personne seule et de 1 605,73 euros par mois pour les couples au 1^er janvier 2025.  

CAF

À fin 2022, 4,3 millions de personnes étaient allocataires d'un minimum social (6,9 millions de personnes couvertes en incluant les conjoints et les enfants à charge) : le RSA (revenu de solidarité active) et l’AAH (allocation aux adultes handicapés) sont les minima les plus fréquemment versés et garantissent un niveau de vie minimum de respectivement 646 € et 1 033 € pour une personne seule au 1^er avril 2025. 

Enfin, la prime d’activité complète les revenus d’activités des travailleurs aux revenus modestes et a bénéficié à 4.5 millions de foyers de travailleurs modestes à fin 2024 pour un montant moyen de 199 € par mois.

Apprentissage

5 000 € pour les entreprises de moins de 250 salariés et 2 000 € pour les autres entreprises, c’est le montant de l'aide versée à un employeur recrutant un apprenti, quelque soit son niveau de diplôme, au titre de la première année du contrat d'apprentissage. Cette aide est majorée à 6 000 € pour les apprentis reconnus travailleurs handicapés. En 2024, plus de 880 000 entrées en apprentissage ont été recensées, dont plus de 850 000 dans le secteur privé. 

Trains

Les trains d'équilibre du territoire (TET) assurent un service de grandes lignes rapide entre les principales villes françaises non reliées par la grande vitesse. Ils permettent également le désenclavement des territoires en relations transversales à l'intérieur du pays ou via les trains de nuit. La contribution publique pour l'exploitation des trains d'équilibre du territoire (TET) est en moyenne de 25 € par billet de train sur l'ensemble de ces lignes.

Le coût moyen d’entretien d’un kilomètre de voie ferrée est de 57 900 € (euros 2020).

Transports en commun

Les recettes tarifaires en Ile-de-France couvrent uniquement de l'ordre du tiers du prix réel du service de transport. 

L'essentiel est financé par les employeurs via le paiement du versement mobilité (50 %). Ils remboursent également 50 % du montant des abonnements de transport payés par leurs salariés (désormais 75 % pour les employeurs publics). 

Les collectivités territoriales franciliennes contribuent par ailleurs via des subventions à Ile-de-France Mobilités (15 %).

Camion poubelle et collecte des déchets

Pour permettre la collecte des déchets, les collectivités territoriales font payer une taxe ou une redevance d'enlèvement des ordures ménagères qui s'élève à 9 023 552 669€ en 2024. 

Permis de conduire 

96,2€, c’est le coût de l’obtention d’un permis de conduire pour l’administration.

Bonus à l’achat de véhicules électriques

Une prime pour l’achat des véhicules électriques pour les particuliers est maintenue en 2025, entre 2 000 euros et 4 000 euros.

Accident du travail

Lors d'un accident du travail, les frais de santé sont pris en charge à 100 % sur la base des tarifs de la Sécurité Sociale.  Cette prise en charge est permise grâce aux cotisations sociales. Pour les prothèses dentaires et certains produits d'appareillage (fauteuil roulant, petit appareillage orthopédique, appareils électroniques correcteurs de surdité...), la prise en charge peut aller jusqu'à 150 % sur la base des tarifs de la Sécurité Sociale.

Crédit d’impôts recherche

Le dernier montant exécuté connu est celui de 2023 et le CIR s'élève à 7,3 Md€ au profit de 15507 entreprises. Les prévisions pour 2025 estiment que le CIR atteindra 7,7 Md€.

Jeunes entreprises innovantes

60 000 € par entreprise en moyenne. Le statut de jeune entreprise innovante (JEI) s’applique à plus de 4 300 petites et moyennes entreprises de moins de huit ans dont plus de 20% des dépenses sont affectées à la recherche et développement et à l'innovation. Ce statut ouvre droit à des exonérations sociales (263 M€ en 2023) et fiscales (12 M€ en 2023). 

Plan 5000 équipements

Le ministère en charge des sports a confié à son opérateur, l’Agence nationale du Sport, le déploiement du plan 5000 équipements d’un montant global de 300 M€ sur 3 ans, afin de soutenir la création, la rénovation ou l’aménagement de:

• 3000 équipements sportifs de proximité ;
• 1500 cours d’écoles actives (design) et sportives (petits équipements sportifs, agrès, etc.) ;
• 500 équipements structurants

Piscine

Dans le cadre du plan de relance pour la rénovation énergétique et la modernisation des équipements sportifs 2022, l'Agence nationale du Sport a financé à hauteur de 1 million d'euros le projet de rénovation et de modernisation du complexe sportif Georges Carpentier à Courcelles-les-Lens (62). Ce projet vise à réduire la consommation énergétique annuelle de ce bâtiment sportif de 87% ainsi qu'une réduction drastique des gaz à effet de serre (-89%). Situé au sein du Bassin Minier et à 400 m d’un QPV, ce complexe accueille environ 2000 usagers, qui pourront ainsi bénéficier de conditions de pratique améliorées. Source : Agence nationale du sport, rapport d'activité 2022.

Stade

En 2022, la commune de Pontoise a obtenu une subvention de l’Agence nationale du Sport de 240 000 € au titre du dispositif des Centres de Préparation aux Jeux Olympiques et Paralympiques de Paris en 2024 afin de rénover la salle dédiée à la pratique du tennis de table au sein du hall omnisport Philippe Hémet, d’un coût total d’un peu plus de 500 000 €. Les travaux réalisés visent à accueillir dans les meilleures conditions les adhérents du club local et les athlètes français de haut-niveau ainsi que les délégations étrangères pour préparer les JOP 2024.

Pass Sport

Le Pass Sport est une allocation de rentrée sportive de 50 euros par enfant/jeune adulte éligible pour financer tout ou partie de son inscription dans une association sportive. Plus d'un million de jeunes ont déjà pu en bénéficier.

En 2024, les crédits dédiés au Pass'Sport se sont élevés à 79,6 M€, et 1 650 000 jeunes ont bénéficié du dispositif.

Cinéma

En 2023, un film produit et réalisé en France est financé en moyenne à hauteur de 28,5 % par des dotations publiques et des aides fiscales.

Musée

En 2024, les ressources de l'Etat ont permis de financer plus de la moitié (62%) du coût de fonctionnement d'un musée national et de ses investissements. Sans ce soutien de l'Etat, les prix des tickets d'entrée dans les musées nationaux seraient près de trois fois plus coûteux. 

Bibliothèque

L'ensemble des dépenses de fonctionnement des bibliothèques est estimé à 1,7 Md€, pour un coût moyen de 161€ par inscrit actif  (source : OFGL, le coût de fonctionnement des bibliothèques municipales, 2024). 
 

La loi de finances pour 2024 a prévu une augmentation de 3,5 M€ du soutien financier de l'Etat aux bibliothèques des collectivités, en particulier ultra-marines, portant le montant total à 91,9 M€. 

Pass Culture

Le Pass culture permet de faciliter l'accès des jeunes à la culture. La loi de finances 2025 fait évoluer les conditions d'accès les conditions d'attribution du Pass culture. 

Le pass Culture comporte une part collective et une part individuelle :

• la part collective est exclusivement dédiée au financement d'activités d'éducation artistique et culturelle effectuées en groupe et encadrées par vos enseignants. Seules certaines activités peuvent être financées avec la part collective,
• la part individuelle vous permet de bénéficier d'une somme d'argent pour financer des activités, sorties ou offres numériques en ligne de votre choix.

Le montant de la part collective est fixé, pour chaque établissement, en proportion du nombre d'élèves scolarisés dans chaque niveau d'enseignement concerné :

• 25 € par élève de 6e, 5e, 4e et 3e,
• 30 € par élève de CAP et de seconde,
• 20 € par élève de première et terminale.

Le montant de la part individuelle varie selon l'âge :

• de 15 à 16 ans, les bénéficiaires profitent des offres gratuites du Pass culture,
• à 17 ans, les bénéficiaires disposent de 50 euros pour financer des activités ou sorties culturelles de leur choix. La somme peut être utilisée jusqu'à la vieille de leur 21 ans.
• à 18 ans, les bénéficiaires disposent de 150 euros pour financer des activités, sorties ou offres numériques en ligne de leur choix. Cette somme peut être utilisée jusqu'à la veille de leur 21 ans.

En savoir plus sur le Pass culture

En 2024, les crédits dédiés au Pass Culture se sont élevés à 220M€.                                            

Parcs

Les communes allouent en moyenne 1,3 % de leur budget total à la création de nouveaux espaces verts. Elles dépensent en moyenne chaque année 80 € (soit 4 € de plus qu'en 2020) par habitant. La surface moyenne par habitant dédiée aux espaces verts est restée globalement stable entre 2020 et 2023, soit 50m². (Observatoire des villes vertes – palmarès 2023).

Pompiers

Une intervention des pompiers a coûté en moyenne 1172 € en 2023. Elle a été entièrement prise en charge, notamment par les départements et les communes. En 2022, les pompiers ont réalisé 4 968 689 interventions et 4 771 900  en 2023 (4 682 689 interventions en 2021).

Opération Sentinelle

En 2024, on estime le coût de l'opération Sentinelle à 238,75 euros par militaire et par jour. Ce coût majoré par rapport à l'année dernière est directement lié à l'organisation des Jeux Olympiques et Paralympiques de Paris.

Tribunal

Pour les frais occasionnés par une procédure, il est possible de bénéficier d'une prise en charge de 25 % à 100 %, à l'exception d'un droit de plaidoirie de 13 €.

Prisons

Le coût d'une journée de détention par détenu est de 130,12 euros.

Coûts de l’organisation des élections (coût par électeur)

• Élections présidentielles : 4,86 €
• Élections législatives : 3,38 €
• Élections municipales : 3,25 €
• Élections départementales : 2,99 €
• Élections régionales : 3,17 €

Ces coûts correspondent aux coûts globaux de l'élection dont le principal concerne la propagande électorale (remboursement de l'impression, mise sous pli et acheminement).

Coût de fabrication d'une carte nationale d'identité (CNI) et d'un passeport

Pour 2025, le coût de fabrication moyen (hors acheminement et traitement informatique) s'élève à : 

• 5,10 € TTC pour une CNIe (Carte nationale d'identité électronique),
• 12,80€ TTC pour un passeport biométrique.

France services

Coût d’un espace France services pour l’État en 2025 : 45 000 €. Les espaces France Service permettent d’avoir accès partout sur le territoire aux services publics sur un seul et même lieu.

Coût du budget de la défense par habitant en 2025 : 735 euros (691 euros en 2024).

Exemples de projets de proximité financés par l’État :

• Aménagement d'une salle de spectacle dans la ferme des Broises Basses à Rumigny (Communauté de communes Ardennes Thierache) : 1,2 M€
• Construction d’un nouveau complexe sportif avec salle de gymnastique référencée Jeux Olympiques 2024 (Communauté de communes du Clermontois) : 6,8 M€
• Interconnexion des réseaux d’eau potable entre Thiville et Châteaudun (Communauté de communes du grand Châteaudun) : 1,5 M€
• Réhabilitation de l’îlot Châtillon en vue d’y aménager une maison de santé pluriprofessionnelle, les locaux de France Service et des logements  (Communauté de communes du Gévaudan) : 7,7 M€
• Rénovation du tennis club et du boulodrome à Saint-Omer : 2,4 M€
• Modernisation et rénovation des espaces intérieurs du marché couvert à Châlons-en-Champagne : 1,5 M€
• Réfection de sécurité de la place de l’église et des rues de l’église et du Poirier à St-Jean-sur-Vilaine : 7 M€