Recouvrement de créances : connaissez-vous l'affacturage ?

Besoin de trésorerie ? L'affacturage peut répondre aux besoins de certaines entreprises. Précisions sur cette technique qui consiste pour une entreprise commerciale à céder par contrat à une société financière le recouvrement de ses factures.

Qu'est-ce que l'affacturage ?

En droit commercial, l'affacturage (factoring en anglais) consiste pour une entreprise commerciale à sous-traiter par contrat à une société financière (factor en anglais) le recouvrement de ses factures. Cette société financière, qui peut être la filiale d'un établissement bancaire, se charge contre une commission de recouvrer les fonds, de gérer les dettes éventuelles et de verser à l'entreprise commerciale les sommes correspondantes.

Les sociétés d’affacturage sont regroupées au sein de l’association française des sociétés financières (ASF). Elles sont agréées en tant qu'établissements de crédit spécialisés ou de sociétés de financement.

À quoi sert l'affacturage ?

L’affacturage est un moyen de financement. Avec le paiement des factures sans délai, la couverture des risques d’impayés, il permet une rentrée d’argent immédiate pour l’entreprise qui y a recours. L’entreprise est ainsi déchargée de cette activité et peut se concentrer sur son activité principale.

Toutes les entreprises peuvent avoir recours à cette technique de gestion, quelle que soit leur taille et leur domaine d’activité.

On distingue l’ « affacturage classique » de l’ « affacturage en gestion déléguée ».

  • L’« affacturage classique » recouvre trois types de prestations : recouvrement du poste client, financement des créances client, assurance-crédit.
  • L’ « affacturage  en gestion déléguée » concerne principalement les grandes entreprises, le poste client en gestion déléguée restant sous la responsabilité de l’entreprise.

Quels sont les avantages et les inconvénients de l'affacturage ?

L'affacturage est une méthode qui implique un certain nombre d'avantages et d'inconvénients.

L'affacturage est un outil de financement utile pour les entreprises qui cherchent à construire leur trésorerie. L'affacturage permet à l'entreprise de se concentrer sur son activité principale en déléguant certains processus complexes et de mieux connaître ses clients, de mieux anticiper les litiges  et de réduire ses délais de règlement.

En revanche, l'affacturage n'est pas une solution toujours accessible notamment à cause des exigences de certains sous-traitants qui évaluent la demande et qui peuvent exiger un nombre minimum de factures à l'entreprise.

À qui s'adresser pour en bénéficier ?

La plupart des associations bancaires ont des filiales d'affacturage.

Vous pouvez également vous rapprocher de l'Association française des sociétés financières qui compte un certain nombre de sociétés d'affacturage parmi ses adhérents.

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